一、2022年財政預算執行情況

今年以來，在鎮黨委、政府的堅強領導下，在鎮人大和社會各界的監督支持下，樂余鎮財稅部門積極應對錯綜復雜的經濟形勢，按照市委“創新轉型加速年”工作總要求，落實財稅改革創新政策，嚴格按照“強化征管、量入為出、量力而行”的原則開展各項工作，較好地完成了各項工作任務。

（一）全鎮財政收入預算執行情況

2022年，全鎮預計完成全口徑財政收入56660萬元（不含預算外），其中：稅收收入54810萬元、專項和其他收入1850萬元，比上年減少39311萬元，下降41%；預計完成一般公共預算收入33100萬元，同比下降38%（還原留抵退稅后同口徑一般公共預算收入41200萬元，同比下降24%）。

根據分稅制財政體制結算要求，2022年財政收入的統計口徑中，包括上繳上級財政部門的分成收入，剔除此因素，實際鎮級可用財力合計55650萬元（含上級轉移支付數）。

（二）全鎮財政支出預算執行情況

2022年實際支出為55650萬元，比上年減少9499萬元，下降15%，主要減少的是沿江環境整治、市政工程等支出，具體支出項目為：

1. 一般公共服務支出2160萬元，比上年減少240萬，下降10%。主要安排的是機關及辦事處等人員工資、獎金及正常運轉經費和其他項目經費支出。

2. 教育支出13587萬元，比上年增加267萬元，增長2%。主要安排的是教師工資獎金、學校暑期校舍維修、學校安全提升工程、學校文體設施共享工程、社區教育、課后延時服務經費、日常公用經費及九年義務制免費教育等支出。

3. 農業水利支出9296萬元，比上年增加443萬元，增長5%。主要安排的是“三優三保”、生態補償資金、農業獎補、土地規模經營、農村一體化保潔、畜禽養殖污染治理補貼、高標準農田建設、村集體經濟發展成果獎、水利設施維修養護、一事一議、對村各項補助支出、農服中心正常運轉經費及其他項目支出。

4. 社會保障支出9536萬元，比上年增加549萬元，增長6%。主要安排的是民政定補和救濟、民政低保金、重殘金、春節慰問、尊老金、農村困難慰問、安息堂管理、殯葬設施補貼、退伍軍人安置費、地方城鄉居民補貼、行政事業單位退休人員支出、社保部門正常運轉經費及其他項目支出。增加的主要原因是尊老金、養老服務事業補貼、新增未保站運營服務費等支出。

5. 醫療衛生支出5765萬元（含預備費安排的疫情防控支出595萬元），比上年增加266萬元，增長5%，主要安排的是疫情防控、農民合作醫療補助、村衛生室經費、村醫生工資、老年人體檢、重大公共衛生專項經費、醫療衛生部門以及計生部門的正常運轉經費及其他項目支出。

6. 科學技術、人才支出1383萬元，比上年減少156萬元，下降10%。主要安排的是企業獎勵及補償、集體廠房優化提升補助、人才獎勵、人才項目載體建設支出等。

7. 文化體育支出520萬元，比上年增加10萬元，增長2%。主要安排的是文明創建、文化宣傳、體育活動、文化部門正常運轉經費及其它項目支出。

8. 城鄉社區事務支出8421萬元，比上年減少6889萬元，下降45%。主要安排的是政府實事工程、綠化管護、路燈電費、垃圾分類、人居環境整治、動遷小區物業管理費、居委會、城管、建管等部門正常運轉經費及其他項目支出。下降的主要原因是工程類項目減少。

9. 公共安全支出860萬元，比上年增加9萬元，增長1%。主要安排的是綜治、司法、安監、警輔、消防及其他公共安全支出。

10. 節能環保支出3717萬元，比上年減少3586萬元，減少49%。主要安排的是沿江環境整治、突出環境問題整治專項經費等。

11. 住房保障支出405萬元。比上年減少96萬元，減少8%。主要安排的是機關人員住房公積金集體部分。

（三）政府性基金預算執行情況

2022年，樂余鎮預計完成政府性基金收入45894萬元，同比增收12508萬元，增長37%。其中：土地類基金44594萬元，城市基礎設施配套費1300萬元。基金收入全部按照規定用于相關支出。

需要說明的是，上述支出中已按照相關文件精神，安排隱性債務還本付息資金。

總的來看，2022年財政預算執行情況整體良好，財政收支基本平衡。但我們也清醒地認識到，當前財政工作中還存在一些困難和問題：一是受大規模減稅降費政策和新冠肺炎疫情的疊加影響，財政減收嚴重；二是“保工資、保運轉、保民生”等剛性支出有增無減，財政平衡壓力巨大；三是資金使用績效和監督管理有待進一步加強。對于這些問題，我們將高度重視并采取有效措施，努力加以解決。

二、2023年財政預算草案

2023年財政預算安排的指導思想是：以黨的二十大精神為指導，與時俱進大力弘揚張家港精神，牢牢把握鎮黨委提出的目標任務，提前謀劃，主動作為，支持保障民生事業發展，促進社會和諧穩定，為我鎮經濟社會發展提供堅強財力保障。

（一）全鎮財政收入預算計劃

根據2022年財政預算執行情況和全鎮經濟社會發展水平，2023年財政全口徑收入預算擬定為90358萬元（不含預算外），比上年增加33698萬元，增長59%（還原留抵退稅后同口徑增長24%）。其中：稅收收入計劃完成87678萬元（包括上劃中央及上級地方財政部門的收入），比上年增長60%（還原留抵退稅后同口徑增長25%）；專項和其他收入計劃完成2680萬元，比上年增長45%。一般公共預算收入為52000萬元，比上年增加18900萬元，增長57%。

根據上述財政全口徑預算收入和上級財政部門對我鎮財力結算分成辦法，2023年我鎮財政預測總財力為56760萬元（含上級轉移支付），比上年增長2%，預測總財力全部安排財政支出。

（二）全鎮財政支出預算計劃

根據預測總財力56760萬元，預算分項目支出如下：

1. 一般公共服務支出2160萬元，與上年持平。主要安排的是機關及事業單位人員工資、獎金及正常運轉經費和其他項目經費支出。

2. 教育支出13858萬元，比上年增加271萬元，增長2%。主要安排的是教師工資福利、日常公用經費及九年制義務教育免費支出、社區教育支出、校舍維修、學校改造工程等支出。

3. 農業水利支出9760萬元，比上年增加464萬元，增長5%。主要安排的是生態補償資金、美麗村莊建設補助、農業示范及獎勵、土地規模經營、農村一體化保潔、高標準農田、一事一議、水利設施維修養護、對村各項補助支出、農業部門正常運轉經費及其他項目支出。

4. 社會保障支出9926萬元，比上年增加390萬元，增長4%。主要安排的是春節農村慰問、民政幫建、民政定補和救濟、民政尊老金、低保金、重殘金、退伍軍人安置、虛擬養老、老年福利、未保站經費、社保部門正常運轉經費及其他項目支出。

5. 醫療衛生支出6038萬元，比上年增加273萬元，增長5%。主要安排的是重大公共衛生專項經費、基本公共衛生服務經費、村醫生工資、老人體檢、農民合作醫療補助、醫療衛生部門以及計生部門的正常運轉經費及其他項目支出。

6. 科學技術、人才支出1410萬元，比上年增加27萬元，增長2%。主要安排的是企業獎勵、人才項目載體建設等。

7. 文化體育支出530萬元，比上年增加10萬元，增長2%。主要安排的是農村文藝、農民運動會、文化部門正常運轉經費及其他項目支出。

8. 城鄉社區事務支出10531萬元，比上年增加2110萬元，增長25%。主要安排的是政府實事工程、動遷小區物業費、路燈電費、綠化管護、居委會、城管、建管等部門正常運轉經費及其他項目支出。增加的主要原因是以前年度結轉工程支出。

9. 公共安全支出950萬元，比上年增加90萬元，增長10%。主要安排的是綜治、司法、消防、警輔、安監及其他公共安全支出。

10. 節能環保支出292萬元，比上年減少3425萬元，下降92%。主要安排的是突出環境問題整治專項經費、環境保護及其他節能環保項目支出。下降的主要原因是減少了沿江環境整治項目支出。

11. 住房保障支出405萬元，與上年持平。主要安排的是機關人員住房公積金集體部分。

12. 預備費900萬元。

（三）政府性基金收支預算計劃

2023年，全鎮政府性基金收入預算為49000萬元。其中：土地類基金48000萬元，城市基礎設施配套費1000萬元。基金收入將全部按照規定用于相關支出。

需要說明的是，上述支出中已經按照相關文件精神，安排隱性債務還本付息資金。

三、全面完成2023年度財政預算的主要措施

2023年，我們將面對宏觀經濟環境復雜多變、經濟恢復乏力等諸多不利因素，充分發揮財政職能作用，密切關注宏觀經濟形勢變化，深挖增收潛力，切實保障居民就業、基本民生、基層運轉等各項工作，優化提升財政管理效能，重點抓好以下工作：

（一）進一步提升服務經濟水平。綜合運用財稅手段，大力培植財源稅源。一是持續優化營商環境。進一步加強對全鎮企業的聯系和服務工作，幫助企業破解發展難題，全力打造優良營商環境，提升企業發展心和競爭力。二是強化政策扶持引導。加大對新引進企業的政策扶持力度，重點向有稅收、有發展空間的工業財源項目傾斜，促進在建項目加快建設，早日投產達產，形成新的稅源。三是提升服務企業質效。繼續加強與重點企業的聯系，深入企業調研，協調解決相關問題。積極對上爭取，加大項目申報力度，及時落實項目配套資金，為發展爭取更多支持。

（二）進一步強化財政收入征管。著力抓好收入征管，做大總量、優化質量。一是分解任務，鎖定目標。及時全面掌握全鎮財稅形勢和動態信息，逐月鎖定收入目標不放松，以月保季、以季保年。二是凝聚征管合力。完善與稅務、國土等部門定期聯絡制度，抓好每月稅收形勢分析和收入預測，堅持做到以月保季、以季保年，確保完成收入目標任務。三是抓好個體稅收的征管。嚴格執行個體稅收相關政策，足額征收稅款，督促納稅人自覺申報納稅，加強抽查巡查工作，確保稅收足額入庫。

（三）進一步優化重點支出保障。完善支出結構，采取有保有壓策略，切實保障各項重點項目支出。一是樹立“節支即增收”的觀念。繼續發揚艱苦奮斗，牢固樹立勤儉辦事的風氣，厲行節約，反對浪費。二是確保各項重點支出。嚴格執行支出預算，努力保障核心支出，保工資發放，保機構運轉，保社會穩定。三是加強財政資金管理制度建設。按照“先有預算，后有支出；先有制度辦法，后有資金分配”的要求，完善各項資金管理，并重點加強跟蹤問效和審計監督。

（四）進一步加強財政預算管理。加強部門預算的實施，嚴格預算管理，完善預算編制，統籌安排財政資金。一是嚴格控制一般性支出。進一步壓縮“三公”經費，確保“三公”經費實現逐年遞減。二是加強預算執行管理。貫徹執行新《預算法》，硬化預算約束，嚴格控制預算追加。三是推進預算績效管理。樹立績效理念，以績效評價為手段，優化資源配置，控制節約成本，將績效貫穿預算編制、執行、監督全過程，確保預算績效落到實處。

（五）進一步提高財政管理水平。以提升財政管理績效為核心，深化各項改革，不斷提高財政管理水平。一是加強財政資金安全管理。開展資金安全檢查工作，全面查堵管理漏洞，切實完善內控制度，確保資金安全。二是健全財政大監督格局。進一步延伸監督觸角，推進鎮管事業單位的監督檢查，引入中介專業機構，整合強化監督力量，完善監督檢查，建立財政大監督格局。三是強化政府債務管理。加強債務風險監控，降低債務成本，優化債務結構，緩解債務壓力。